Компании могут подготовиться к текущим требованиям к отчетности и раскрытию информации после первичного публичного предложения (IPO), внедрив эффективные методы корпоративного управления, разработав надежный внутренний контроль и инвестируя в надежные системы финансовой отчетности. Кроме того, они могут привлечь опытных специалистов в области права и бухгалтерского учета для обеспечения соблюдения законов о ценных бумагах.

Основные требования для соблюдения законодательства о ценных бумагах включают:

Финансовая отчетность: Публичные компании обязаны подавать годовые отчеты по форме 10-K, квартальные отчеты по форме 10-Q и периодические отчеты по форме 8-K. Эти отчеты должны соответствовать Общепринятым принципам бухгалтерского учета (GAAP) и правилам, установленным Комиссией по ценным бумагам и биржам (SEC).

Инсайдерская торговля: Компании должны внедрить политики и процедуры для предотвращения инсайдерской торговли, которая является незаконной и может нанести ущерб репутации компании.

Раскрытие: Компании должны раскрывать существенную информацию инвесторам, включая финансовую информацию, важные юридические вопросы и изменения в руководстве или собственности. Компании также должны соблюдать Положение о достоверном раскрытии информации (Reg FD), которое требует, чтобы компании предоставляли существенную информацию всем инвесторам одновременно.

Корпоративное управление: Компании должны внедрить и поддерживать эффективную практику корпоративного управления, включая сильный совет директоров, независимые комитеты по аудиту и внутренний контроль, чтобы обеспечить соблюдение законов о ценных бумагах и предотвратить мошенничество.

Закон Сарбейнса-Оксли: Закон Сарбейнса-Оксли (SOX) требует, чтобы публично торгуемые компании установили внутренний контроль над финансовой отчетностью и вели точную и полную финансовую отчетность. Компании также должны проводить ежегодную оценку своего внутреннего контроля и сообщать о любых существенных недостатках.

В целом соблюдение законов о ценных бумагах имеет решающее значение для компаний, чтобы защитить свою репутацию, сохранить доверие инвесторов и избежать юридических и финансовых санкций.